太阳集团网站入口官网部门经费管理办法（暂行）

第一条 为了规范学校的财务行为，加强学校财务管理，提高资金使用效益，促进学校各项事业的发展，结合公司实际情况，对全校所有部门（自负盈亏单位除外）经费实行预算管理，建卡记账。

第二条 全校所有处（室）、院（系、部）部分经费实行预算管理后，由财务处发放《经费卡》，按年度下达预算指标，各处（室）、院（系、部）在核定的预算经费内分类开支，不得超支，余额可结转下年度继续使用。

第三条 所有开支的条据按《财务运行工作的暂行规定》中财务报销流程办理报销手续，并记卡扣减。

第四条 如遇特殊情况，需追加经费，须先由处（室）、院（系、部）写出书面申请，说明理由，报财务处统一汇总，呈主管财务的副董事长，最后经董事长办公会讨论通过后执行。追加经费在下年度酌情扣减。

第五条 财务处要严格按预算方案、依本暂行办法执行，分类额度不得出超，工作中如有玩忽职守，徇私舞弊行为，将追究当事人、财务处及相关负责人的行政和经济责任。

第六条 本暂行办法自发文之日起执行。

第七条 本办法由财务处负责解释。